Метка: Сбережения

Система налоговых вычетов в России продолжается разбираться. Сегодня оформить вычет можно не только за покупку недвижимости, но и за посещение врача, фитнес-клуба или учебу в университете. Одна из самых «молодых» программ — налоговый вычет — на долгосрочные сбережения. Кому положена выплата и как ее оформить, «Московским ведомостям» рассказал юрист Роман Крюков

— Как давно появился вычет на сбережения и на какие инструменты он распространяется?

— Закон был принят в 2024 году. При этом он имеет обратную силу и действует в отношении договоров, заключенных с 1 января 2024 года. Вычет охватывает три направления: взносы по программе долгосрочных сбережений, договоры негосударственного пенсионного обеспечения (эти изменения от 2025 года) и индивидуальные инвестиционные счета третьего типа. Кстати, с 1 сентября текущего года в этот перечень добавятся еще и договоры долгосрочного страхования жизни, заключенные с 1 января 2025 года на срок не менее пяти лет.

— Что за счета третьего типа?

— ИИС-3 — это новый тип индивидуального инвестиционного счета, который появился в России с 1 января 2024 года. По сути, это брокерский счет с особыми налоговыми льготами, где инвестор может держать денежные средства, драгоценные металлы и российские ценные бумаги. Его главное отличие от прежних типов счетов в том, что он объединяет в себе сразу две налоговые льготы: вычет на взнос (ежегодный возврат НДФЛ с пополнений до 400 тыс. рублей) и освобождение от налога на прибыль до 30 млн рублей при закрытии счета.

— Кому положен этот вычет и на каких условиях?

—Основное условие — наличие официального дохода, облагаемого НДФЛ. Получить вычет можно не только за себя, но и за близких родственников: супруга, родителей, детей, бабушек, дедушек, братьев и сестер. При этом у участника не может быть одновременно более трех действующих договоров долгосрочных сбережений. Если заключить четвертый, право на вычет по ПДС утрачивается полностью.

— Какова максимальная сумма вычета?

—Общий лимит по всем трем продуктам — 400 тыс. рублей в год. Именно с этой суммы можно вернуть уплаченный НДФЛ. Размер возврата зависит от ставки налогообложения. При стандартной ставке 13% можно вернуть до 52000 рублей в год. При ставке 15% — до 60000 рублей. Для семей с детьми предусмотрено увеличение лимита. С 1 сентября каждый родитель сможет получить вычет до 500 000 рублей, если взносы делаются в пользу детей. Таким образом, максимальный вычет для семьи может достичь 1 млн рублей.

— Есть ли возрастные ограничения?

— Да, есть важный нюанс. Вычет предоставляется, если основания для выплат по договору наступают не ранее минимального срока с даты его заключения. Для договоров, заключенных в 2024–2026 годах, этот срок составляет 5 лет. Затем он ежегодно увеличивается: для договора 2027 года — 6 лет, и так до 10 лет к 2031 году. Например, мужчина 55 лет, заключивший договор в 2025 году, теряет право на вычет, так как до наступления 60 лет остается менее 5 лет.

— Как можно оформить вычет?

— Существует три способа: через бухгалтерию работодателя, через личный кабинет налогоплательщика или самостоятельно — подав декларацию 3-НДФЛ по окончании года.

— Что будет, если забрать деньги досрочно?

— При досрочном расторжении договора или обращении за выплатами до истечения минимального срока всю полученную сумму вычетов придется вернуть государству. Это важный риск, о котором стоит помнить при участии в программе.

В 2025 году доля тех, кто предпочитает копить наличные деньги, выросла на 4% и достигла 36%. Граждан, использующих наличные в повседневных расчётах, стало 27%, что на 3% больше аналогичного показателя за 2024 год

Такие данные содержатся в исследовании об отношении россиян к различным средствам платежа, опубликованном Банком России. Свою жизнь совсем без наличных не могут представить 48% против 43% годом ранее. Среди вариантов безналичного расчёта наиболее популярными оказались дебетовая карта (79%), оплата через QR-код (38%) и онлайн-банки (36%).

Ранее аналитик ФГ «Финам» Игорь Додонов отметил, что всё больше россиян предпочитают сохранять запас наличных из-за перебоев с интернетом, во время которых невозможно расплачиваться картой. Кроме того, часть малого бизнеса переходит на преимущественно наличный оборот из-за роста налоговой нагрузки. В ближайшие годы доля наличного оборота вряд ли окажется меньше 25-30%.

Курс валюты опустился до 88, 69 рублей за доллар. Эксперты издания «Московские ведомости» рассказали, чем это вызвано, какие краткосрочные выгоды и потери это несёт для российской экономики и в каких пределах будет колебаться рубль в 2024 году

Существенное укрепление рубля в мае — это значимое событие для рынка, ведь курс доллара не был на таком уровне более 4 месяцев — с конца января 2024 года, рассказал «Московским ведомостям» заместитель директора департамента развития розничного бизнеса АО «Свой Банк» (Группа IDF Eurasia) Вадим Шамин.

«С учетом благоприятной ситуации для рублевых активов (укрепление курса национальной валюты и высокая ключевая ставка) можно ожидать определенного перетока сбережений из иностранных валют в рублевые активы, — прогнозирует эксперт. —Например, в банковские вклады в рублях, ставки по которым продолжают расти (так, по данным Банка России, максимальная ставка по рублевым вкладам десяти кредитных организаций, привлекающих наибольший объем депозитов населения, в мае достигла 14,95%. Это наибольшее значение начиная с апреля 2022 года). Кроме того, укрепление рубля имеет выраженный дезинфляционный эффект, то есть более стабильный и сильный рубль может способствовать снижению инфляции».

«В целом, ожидаем, что до конца II квартала курс доллара к рублю будет колебаться в коридоре 87,5–93,0 руб. — сообщил Вадим Шамин. — В мае рубль продолжает поддерживать сокращение Минфином ежедневных покупок валюты до 5,6 млрд рублей, в результате которого увеличился объем чистых продаж регулятором валюты на внутреннем рынке. Также в своем роде изначальным драйвером укрепления послужило продление указа об обязательной продаже валютной выручки российскими компаниями-экспортерами, который истекал в конце апреля. Теперь указ продлен до 30 апреля 2025 года, а значит в течение года рубль будет получать поддержку от этой меры валютного контроля. И, конечно, свою роль играет высокая ключевая ставка. С конца прошлого года ставка держится на отметке 16%, и, судя по последним данным Росстата и опросам инФОМ, в июне точно не стоит ожидать ее снижения. Это значит, что спрос на рублевые активы, такие как депозиты с высокой доходностью, продолжит оставаться высоким».

С учетом того, что подходит к концу срок для уплаты налогов, укрепление рубля нельзя назвать неожиданным, рассказал изданию «Московские ведомости» аналитик ФГ «Финам» Александр Потавин:

«28 мая компании должны уплатить налоги, и сейчас они активно продают валюту, чтобы получить рубли. Кроме того, вырос объем валютной выручки экспортеров — в апреле нефть продавалась по повышенным ценам. В то же время спрос на валюту со стороны бизнеса заметно снизился из-за проблем с исходящими платежами. Мы не исключаем дальнейшего укрепления рубля до 87,5 руб. (на это указывает техническая картина по паре доллар/рубль), но считаем текущий рост рубля временным. Уже к началу июня часть факторов, поддерживающих российскую валюту, утратит силу, и мы можем увидеть ослабление к доллару, евро и юаню. Российские экспортёры страдают от крепкого рубля, поскольку при прочих равных это снижает их выручку в национальной валюте. Для импорта укрепление рубля сказывается умеренно позитивно в основном для зарубежной техники, да и то, если рубль крепнет не пару недель, а хотя бы пару месяцев».

Среднегодовой курс валюты в 2024 году, который прописан Минэкономразвития в сценарных условиях российской экономики, составляет 94,7 руб. за доллар, рассказал «Московским ведомостям» экономист Игорь Николаев:

«К концу 2024 года он может составлять около 100 рублей за доллар. Это принимается в расчёт при планировании доходов федерального бюджета. Бюджет и так дефицитный. Так что есть определённые мотивы того, чтобы рубль так сильно не укреплялся. Это будут серьёзные выпадающие доходы, если курс валюты будет сильно ниже планируемого показателя. Укрепление рубля – неустойчивая тенденция. Сейчас российские импортёры от этого выигрывают. Динамика импорта– как потребительских товаров, так и инвестиционных, на данный момент замедлилась, эти товары становятся дешевле для наших производителей. Это сдерживает рост цен. Но на инфляцию влияет множество факторов, в том числе инфляционные ожидания, а с июля ожидается индексация тарифов ЖКХ в России».